La 9 februarie 2026, anunțul privind intensificarea controalelor fiscale desfășurate de ANAF a readus în atenție tema riscului fiscal și a responsabilității fiecărui contribuabil. Autoritatea urmărește identificarea veniturilor nedeclarate, iar sute de persoane au intrat într-un proces de analiză menit să clarifice diferențele dintre sumele încasate și cele declarate către stat. Obiectivul principal este creșterea conformării voluntare și corectarea eventualelor nereguli.
Măsurile anunțate nu modifică regulile de bază. Fiecare persoană are obligația de a declara corect veniturile obținute, de a putea justifica proveniența banilor și de a păstra documentele care susțin tranzacțiile efectuate. În practică, o astfel de acțiune înseamnă controale mai frecvente, cereri de informații adresate contribuabililor și compararea datelor provenite din mai multe surse oficiale.
Ce presupune intensificarea controalelor
În mod obișnuit, atunci când ANAF accelerează ritmul verificărilor, acestea sunt precedate de analize de risc. Acestea pot include corelări între sumele declarate fiscal și diferite fluxuri financiare observate în evidențele oficiale. De regulă, persoanele selectate primesc notificări prin care li se solicită documente justificative, explicații scrise sau participarea la discuții de clarificare.
Formele de control pot fi diferite, de la solicitări simple de lămuriri până la inspecții mai ample și detaliate. Accentul cade pe identificarea diferențelor dintre veniturile obținute în realitate și cele declarate către autorități. Dacă apar neconcordanțe, contribuabilul este chemat să prezinte dovezi clare privind sursa sumelor, cum ar fi contracte, extrase de cont, chitanțe, facturi, convenții civile sau acte de vânzare-cumpărare.
Veniturile nedeclarate pot proveni din surse foarte diverse, iar autoritatea are cadrul legal necesar pentru a solicita informații suplimentare. Este important ca persoanele vizate să răspundă în termen la corespondența oficială și să ofere date complete. O abordare deschisă, susținută de documente bine organizate, poate scurta durata verificării și poate reduce riscul unor interpretări greșite.
Dacă primiți o adresă oficială, este esențial să citiți cu atenție obiectul solicitării și termenul indicat. Un răspuns clar, punctual și transmis în formatul cerut poate simplifica semnificativ evaluarea.
Ce trebuie să facă persoanele vizate
Primul pas este organizarea documentelor relevante. Este important să existe ordine în actele personale și financiare, iar sumele provenite din salarii, activități independente, chirii, dividende sau vânzări ocazionale să fie separate clar. Chiar dacă anumite venituri nu sunt recurente, multe dintre ele pot fi impozabile, iar lipsa documentelor poate complica inutil procesul de verificare.
Al doilea pas este pregătirea unei explicații coerente pentru fluxurile de bani mai mari sau neobișnuite. De exemplu, moștenirile, împrumuturile între membri ai familiei, rambursările sau sumele provenite din economii mai vechi trebuie susținute prin dovezi. O cronologie clară a tranzacțiilor îi ajută pe inspectori să urmărească proveniența fondurilor și reduce nevoia unor solicitări repetate de clarificări.
În al treilea rând, este recomandat să fie verificate declarațiile depuse anterior, iar dacă sunt descoperite greșeli, să fie analizată posibilitatea unei corectări voluntare. Conformarea voluntară rămâne una dintre cele mai eficiente căi de a limita eventualele costuri ulterioare, pentru că lămuririle venite din inițiativa contribuabilului sunt, de regulă, privite favorabil.
În urma unei verificări, rezultatul poate fi fie confirmarea situației declarate, fie stabilirea unor diferențe de plată, la care se pot adăuga dobânzi și penalități, calculate conform legislației în vigoare. Înainte de formularea unui punct de vedere final, este important ca persoana vizată să studieze atent materialul de control și, dacă este necesar, să ceară explicații privind modul de calcul sau perioada analizată.
În plus, o comunicare promptă și profesionistă cu autoritatea poate contribui la soluționarea mai rapidă a situației. Dacă există activități multiple sau tranzacții numeroase, sprijinul unui specialist poate fi util pentru organizarea documentelor. Printre actele care este bine să fie pregătite se numără contractele și anexele, dovezile de încasare și plată, extrasele de cont, documentele care susțin proveniența unor sume neobișnuite, corespondența oficială și răspunsurile deja transmise, precum și notițe cronologice privind principalele operațiuni financiare.
Intensificarea controalelor anunțată de ANAF arată că urmează o perioadă în care autoritatea va urmări cu mai multă atenție diferențele dintre venituri și declarații și va încerca să le corecteze mai rapid. Pentru fiecare contribuabil, buna organizare a actelor și informarea corectă rămân cele mai importante instrumente pentru a trece cu bine printr-o astfel de verificare.